Mapa conceptual - Resultado de la Auditoria Interna

                           

      

Evaluación Auditoria Interna - Área de Producción

PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: AUDITOR PRINCIPAL: EQUIPO DE LA AUDITORIA:
Fecha:    Hora de inicio:  Hora de terminación:  Lugar:
AUDITORIA  INTERNA - ÁREA PRODUCTIVA
Aspectos a considerar en el Control Interno	Si	No	N/A	Respuestas basadas en: Preguntas, Observaciones
1 ¿Qué sistemas de registros para inventario utiliza?       ·         Periódico       ·         Permanente       ·         Otros (especifique)
2  Se archivan adecuadamente las órdenes de pedido.
3  Calidad del producto
4  Como se analiza el mercado.
5  Se analiza la competencia.

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Evaluación Auditoria Interna - Area Comercial

PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: AUDITOR PRINCIPAL: EQUIPO DE LA AUDITORIA:
Fecha:    Hora de inicio:  Hora de terminación:  Lugar:
AUDITORIA  INTERNA - ÁREA COMERCIAL
Aspectos a considerar en el Control Interno	Si	No	N/A	Respuestas basadas en: Preguntas, Observaciones
1 Que tipos de gastos posee la empresa.      ·         Administrativos.      ·         De venta.      ·         Otros.
2  Como se distribuyen los gastos.
3  Existen control de comprobantes de ventas.
4  se reporta a la administración las diferencias contables y físicas.
5  Se verifica la autorización de los pagos a los proveedores.

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   FIRMA AUDITOR                                                                               FIRMA AUDITADO

Evaluacion Auditoria Interna - Área Administrativa

PROCESO O DEPENDENCIA AUDITADA: RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: AUDITOR PRINCIPAL: EQUIPO DE LA AUDITORIA:
Fecha:    Hora de inicio:  Hora de terminación:  Lugar:
AUDITORIA INTERNA - AREA ADMINISTRATIVA
Aspectos a considerar en el Control Interno	Si	No	N/A	Respuestas basadas en: Preguntas, Observaciones
1. Cuenta con planes de trabajo para la selección, reclutamiento y capacitación de personal.
2  Que medios de reclutamiento son utilizados por la empresa.      a)    Solicitudes de empleo      b)    Anuncios      c)    Folletos
3  que tipo de exámenes son utilizados para el reclutamiento y selección del personal.      a)    Personalidad      b)    Suficiencia      c)    Pruebas
4  que clase de capacitaciones se imparten a los empleados.

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    Firma Auditor                                                                          Firma Auditado

Preparación de un Auditor Interno

 

PROCESO  O DEPENDENCIA  AUDITADA: RESPONSABLE DEL PROCESO O DEPENDENCIA: AUDITOR  PRINCIPAL:

Fecha:

Hora de inicio: 

Hora de terminación: 

Lugar:

1.  Asistencia

La reunión de Apertura cuenta con la asistencia de los siguientes funcionarios: Por parte de la Empresa o Proceso Auditado: Por parte del Equipo de Auditoria:

2.  Presentación.

El auditor principal realiza la presentación de cada uno de los integrantes del equipo de Auditoria. El jefe del proceso llevó a cabo la presentación de los funcionarios que participarán en la Auditoria.  Luego se explicó por parte del auditor principal el contenido del plan de trabajo en cuanto a los horarios de trabajo, responsables de las distintas actividades, ejecución de reuniones diarias de seguimiento para evaluar avance del trabajo e informar ajustes a la programación.

     3.    Propósito y objetivos de la auditoria:

El auditor principal explicó a los asistentes el propósito principal de las auditorias a realizar, consistente en los siguientes cinco objetivos:

• Demostrar la conformidad del sistema de gestión auditado

• Identificar fortalezas del sistema de gestión

• Dar recomendaciones que propicien el mejoramiento del sistema de gestión

• Identificar riesgos que no están en el alcance del sistema de gestión

• Levantar, si es del caso, en última instancia no conformidades del sistema

• conocer el funcionamiento en el  Microsoft Excel.

Formato actas - registro de la auditoría interna

	FORMATO ACTAS	CODIGO:       VERSION:
ACTA Nº 001 REUNION: AREA:           FECHA Y HORA:  LUGAR:                     DESARROLLO DE LA REUNION:

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